עזבתי עבודה: מה עושים עם כספי הפיצויים?
בעזיבת מקום עבודה, בפיטורים, בהתפטרות או בפרישה, עולה השאלה מה עושים עם כספי הפיצויים שנצברו. ההחלטה נרשמת בטופס 161, ויש לה השלכות מס שקשה לתקן בדיעבד.
שלוש האפשרויות העיקריות
- משיכה: קבלת הכסף עכשיו. חלק מהסכום עשוי להיות פטור ממס, עד תקרה של 13,750 ₪ לכל שנת עבודה (2026), והיתרה חייבת במס. על החלק החייב אפשר לעתים לבקש פריסה של המס על פני כמה שנים.
- רצף קצבה: השארת הכספים בקופה לטובת קצבה בעתיד. אין מס עכשיו, והכסף ממשיך להיחסך לפנסיה.
- רצף פיצויים: דחיית אירוע המס למקום העבודה הבא, כך שהוותק נצבר על פני כמה מקומות עבודה.
טופס 161
המעסיק ממלא את טופס 161 בסיום העבודה, והעובד מסמן בו את הבחירה שלו. הטופס מועבר לרשות המסים ולקופות. בחירה לא מתאימה, למשל משיכה כשאפשר היה לשמור על רצף, עלולה לעלות במס מיותר.
מה משפיע על ההחלטה
- האם הכסף נדרש עכשיו, או שאפשר להשאיר אותו לצבור.
- גובה הקצבה הצפויה, ומה עוד נחסך לפרישה.
- הוותק והשכר, שקובעים את גובה הפטור.
- התוכניות להמשך: מקום עבודה חדש, עצמאות או פרישה.
שאלות נפוצות
מה תקרת הפטור ממס על פיצויים ב-2026?
13,750 ₪ לכל שנת עבודה, בכפוף לתנאים ולגובה השכר. סכום מעבר לכך חייב במס.
מה ההבדל בין רצף קצבה לרצף פיצויים?
ברצף קצבה הכספים נשארים בקופה לטובת קצבה בעתיד. ברצף פיצויים אירוע המס נדחה למקום העבודה הבא, והוותק מצטבר. בשני המקרים לא משלמים מס בעזיבה.
רוצים לראות איך זה נראה אצלכם?
בפגישת היכרות ממפים את כל התמונה: חיסכון, השקעות, פנסיה ומיסוי.
גילוי נאות: תומר ניקסון, מספר רישיון L-00124074, הוא בעל רישיון סוכן ביטוח פנסיוני, המשווק מוצרי ביטוח פנסיוני ואינו מספק שירותי ייעוץ פנסיוני. הסוכן עובד בשיתוף פעולה עם החברות הבאות, משווק את מוצריהן הפנסיוניים ומתוגמל באמצעות עמלות: חברות ביטוח: הראל, מגדל, מנורה, כלל, הכשרה ביטוח, איילון והפניקס; קופות גמל: אלטשולר שחם, הפניקס, מיטב, ילין לפידות, הראל, אנליסט, כלל, מגדל, מנורה, מור גמל ואינפיניטי; קרנות השתלמות: אלטשולר שחם, הפניקס, מיטב, ילין לפידות, הראל, אנליסט, כלל, מגדל, מנורה, מור גמל ואינפיניטי; קרנות פנסיה: מיטב, כלל, הראל, אלטשולר שחם, מגדל, מנורה, הפניקס, אינפיניטי ומור גמל. חלוקה לפי היקף העמלה המתקבלת מהגופים המוסדיים מתוך כלל היצרנים מופיעה במסמך ההנמקה שיועבר בסיום תהליך השיווק. השירותים המסופקים על ידי הסוכן כפופים למגבלות הדין, ולרבות במסגרת הרישיון שהוקנה לו כסוכן ביטוח פנסיוני.
האמור באתר זה הוא מידע כללי בלבד ואינו מהווה ייעוץ, שיווק פנסיוני, ייעוץ מס או המלצה אישית מכל סוג, ואין בו כדי להבטיח תוצאה או תשואה כלשהי. אין לראות באמור תחליף לייעוץ אישי המתחשב בנתוניו ובצרכיו המיוחדים של כל אדם.